新能源企業(yè)IPO/再融資募投項(xiàng)目如何“避坑”？詳細(xì)攻略來(lái)了

募投項(xiàng)目可行性研究的重要性

募投項(xiàng)目可行性研究工作與招股說(shuō)明書(shū)中“募集資金運(yùn)用”這一關(guān)鍵章節(jié)呈關(guān)聯(lián)映射關(guān)系，是證監(jiān)會(huì)審核是否過(guò)會(huì)的要點(diǎn)之一，直接關(guān)系到企業(yè)能否上市成功。募投項(xiàng)目以及募集資金使用等對(duì)投資者判斷企業(yè)發(fā)展?jié)摿σ约绊?xiàng)目投資前景和價(jià)值具有重要的參考價(jià)值，對(duì)上市企業(yè)未來(lái)發(fā)展規(guī)劃及戰(zhàn)略具有指導(dǎo)意義。因此，聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)規(guī)劃、設(shè)計(jì)合理的募投項(xiàng)目對(duì)企業(yè)通過(guò)證監(jiān)會(huì)發(fā)審委審核至關(guān)重要。

招股說(shuō)明書(shū)募投資金運(yùn)用披露內(nèi)容

募集資金運(yùn)用章節(jié)需要詳細(xì)披露發(fā)行人募集資金運(yùn)用情況，募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)和核心技術(shù)的關(guān)系，募集資金投資項(xiàng)目具體情況和未來(lái)發(fā)展規(guī)劃。其中募集資金投資項(xiàng)目具體情況主要為募投項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中的內(nèi)容，要充分論證募投項(xiàng)目實(shí)施的必要性和可行性，并對(duì)募投項(xiàng)目的技術(shù)、工藝流程、環(huán)保投入、資金投入與產(chǎn)出，項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益，項(xiàng)目的社會(huì)效益、項(xiàng)目所面臨的風(fēng)險(xiǎn)與規(guī)避措施進(jìn)行詳細(xì)的分析和論證。

企業(yè)IPO/再融資常見(jiàn)募投項(xiàng)目類(lèi)型

企業(yè)募集資金投資項(xiàng)目常見(jiàn)類(lèi)型主要包括生產(chǎn)類(lèi)項(xiàng)目（新建/擴(kuò)產(chǎn)）、收購(gòu)股權(quán)/增資類(lèi)項(xiàng)目、收購(gòu)資產(chǎn)類(lèi)項(xiàng)目、信息化建設(shè)系統(tǒng)項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、營(yíng)銷(xiāo)與網(wǎng)絡(luò)服務(wù)建設(shè)項(xiàng)目等。其中前三類(lèi)項(xiàng)目均涉及到詳細(xì)的投入產(chǎn)出分析，需要進(jìn)行詳細(xì)的財(cái)務(wù)測(cè)算。

EVTank募投項(xiàng)目可行性研究咨詢(xún)服務(wù)流程

EVTank-募投項(xiàng)目可行性研究咨詢(xún)服務(wù)流程分為項(xiàng)目準(zhǔn)備階段、項(xiàng)目實(shí)施階段和項(xiàng)目反饋階段，包括了項(xiàng)目設(shè)計(jì)、市場(chǎng)調(diào)研、行業(yè)分析和經(jīng)濟(jì)效益測(cè)算，配合企業(yè)完成發(fā)改委的項(xiàng)目備案，協(xié)助券商完成企業(yè)招股書(shū)，全力幫助企業(yè)完成IPO上市。

EVTank募投項(xiàng)目可行性研究服務(wù)與傳統(tǒng)設(shè)計(jì)院/咨詢(xún)公司的區(qū)別

傳統(tǒng)設(shè)計(jì)院/咨詢(xún)公司一般對(duì)行業(yè)和市場(chǎng)了解不夠，只能按照發(fā)改委《企業(yè)投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫(xiě)參考大綱》的框架來(lái)編寫(xiě)，類(lèi)似八股文寫(xiě)作，僅僅滿足發(fā)改委備案需求，對(duì)企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)決策作用不大。另一方面，EVTank作為專(zhuān)業(yè)的IPO咨詢(xún)公司，專(zhuān)注于新能源產(chǎn)業(yè)鏈，長(zhǎng)期針對(duì)擬上市項(xiàng)目提供服務(wù)，深諳發(fā)審規(guī)則與資本運(yùn)作模式，更契合擬上市企業(yè)訴求，且滿足企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)決策需要。

EVTank獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)

豐富的咨詢(xún)經(jīng)驗(yàn)。伊維經(jīng)濟(jì)研究院成立于2014年，主要團(tuán)隊(duì)來(lái)自于工業(yè)和信息化部賽迪研究院，擁有十年以上為國(guó)家部委和地方政府園區(qū)以及相關(guān)企業(yè)提供政策研究，市場(chǎng)調(diào)研，產(chǎn)業(yè)規(guī)劃和管理咨詢(xún)業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)。從2009年創(chuàng)業(yè)板開(kāi)始，團(tuán)隊(duì)累計(jì)為上百家公司提供過(guò)IPO咨詢(xún)和再融資咨詢(xún)服務(wù)，與國(guó)內(nèi)80%以上的投行、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等均有深度的合作。

扎實(shí)的行業(yè)研究積累。伊維經(jīng)濟(jì)研究院專(zhuān)注于新能源汽車(chē)產(chǎn)業(yè)鏈、儲(chǔ)能產(chǎn)業(yè)鏈、智能汽車(chē)產(chǎn)業(yè)鏈，新材料產(chǎn)業(yè)鏈和新能源產(chǎn)業(yè)鏈的研究和咨詢(xún)。在鋰離子電池及材料、有色金屬材料、儲(chǔ)能、氫能和燃料電池、電動(dòng)汽車(chē)、驅(qū)動(dòng)電機(jī)、電控系統(tǒng)、汽車(chē)零部件、消費(fèi)電子、光伏、風(fēng)電、新材料等領(lǐng)域有深厚的研究積累。每年發(fā)布行業(yè)發(fā)展白皮書(shū)，梳理行業(yè)發(fā)展情況。

完善的產(chǎn)業(yè)鏈數(shù)據(jù)庫(kù)。伊維經(jīng)濟(jì)研究院以行業(yè)研究為基礎(chǔ)，搭建了重點(diǎn)領(lǐng)域的完整的數(shù)據(jù)庫(kù)，并結(jié)合其他外部數(shù)據(jù)庫(kù)構(gòu)建了龐大的數(shù)據(jù)庫(kù)體系，旗下?lián)碛歇?dú)立的大數(shù)據(jù)研究院，為項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中數(shù)據(jù)底稿、數(shù)據(jù)來(lái)源、數(shù)據(jù)支撐提供了有力的支撐。

有跡可循的歷史數(shù)據(jù)。研究院在重點(diǎn)關(guān)注的產(chǎn)業(yè)里面擁有近10年的研究積累，行業(yè)的產(chǎn)銷(xiāo)量、市場(chǎng)規(guī)模、企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)格局、技術(shù)和市場(chǎng)趨勢(shì)等數(shù)據(jù)擁有完整的研究歷史積累，且在互聯(lián)網(wǎng)和傳統(tǒng)雜志等有跡可循，進(jìn)一步保證了數(shù)據(jù)和研究成果的公正性。

公認(rèn)的權(quán)威性和知名度。研究院每年發(fā)布大量的行業(yè)發(fā)展白皮書(shū)，競(jìng)爭(zhēng)力品牌榜，行業(yè)研究報(bào)告等研究成果大量的行業(yè)媒體、上市公司年報(bào)、企業(yè)招股說(shuō)明書(shū)、地方政府規(guī)劃報(bào)告、券商研究報(bào)告等引用，在行業(yè)內(nèi)企業(yè)、政府和金融機(jī)構(gòu)等具備絕對(duì)的權(quán)威性，且在所關(guān)注的領(lǐng)域內(nèi)具備較高的知名度。

專(zhuān)業(yè)的研究團(tuán)隊(duì)。研究院研究團(tuán)隊(duì)全部擁有碩士及以上學(xué)歷，專(zhuān)業(yè)涵蓋汽車(chē)、新材料、化工、能源、電力等工程類(lèi)專(zhuān)業(yè)，也涵蓋會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融等財(cái)經(jīng)類(lèi)專(zhuān)業(yè)。復(fù)合型的團(tuán)隊(duì)構(gòu)成有助于深刻理解擬服務(wù)企業(yè)的產(chǎn)業(yè)和技術(shù)的基礎(chǔ)上，為企業(yè)的IPO咨詢(xún)、財(cái)務(wù)規(guī)劃、財(cái)務(wù)測(cè)算提供專(zhuān)業(yè)型的支撐服務(wù)。

新能源產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)IPO/再融資募投項(xiàng)目可行性研究報(bào)告基本框架參考

第一章 項(xiàng)目總論

一、項(xiàng)目名稱(chēng)及承辦單位

二、編制依據(jù)

三、項(xiàng)目概要

（一）項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容

（二）項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)

四、研究結(jié)論

（一）主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

（二）可行性研究結(jié)論

第二章 項(xiàng)目建設(shè)必要性和可行性分析

一、項(xiàng)目建設(shè)背景

（一）項(xiàng)目建設(shè)政策背景

（二）項(xiàng)目建設(shè)行業(yè)背景

（三）項(xiàng)目建設(shè)單位背景

二、項(xiàng)目必要性

（一）下游市場(chǎng)需求旺盛與公司產(chǎn)能不足的長(zhǎng)期矛盾要求必須擴(kuò)大產(chǎn)能

（二）激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)要求公司升級(jí)產(chǎn)品產(chǎn)能提高競(jìng)爭(zhēng)力

（三）行業(yè)規(guī)模效應(yīng)特點(diǎn)要求公司必須擴(kuò)大產(chǎn)能以降低成本

（四）其他必要性分析

（五）項(xiàng)目必要性總結(jié)

三、項(xiàng)目可行性分析

（一）可行性分析1

（二）項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃

（三）公司的技術(shù)和生產(chǎn)工藝積累豐厚，研發(fā)實(shí)力強(qiáng)大

（四）優(yōu)質(zhì)客戶(hù)資源為項(xiàng)目的市場(chǎng)消化提供保障

（五）項(xiàng)目可行性總結(jié)

第三章 項(xiàng)目所在市場(chǎng)分析

一、產(chǎn)業(yè)鏈研究

（一）產(chǎn)業(yè)鏈結(jié)構(gòu)圖

（二）上游原材料產(chǎn)業(yè)

（三）下游應(yīng)用領(lǐng)域

二、市場(chǎng)發(fā)展現(xiàn)狀

（一）發(fā)展歷程

（二）政策分析

（三）標(biāo)準(zhǔn)體系分析

1、海外相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)

2、中國(guó)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)

（四）海外產(chǎn)業(yè)化發(fā)展現(xiàn)狀

（五）中國(guó)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展現(xiàn)狀

三、企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局分析

（一）技術(shù)型初創(chuàng)公司

（二）轉(zhuǎn)型公司

（三）跨界進(jìn)入型公司

四、市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)及預(yù)測(cè)

第四章 本項(xiàng)目建設(shè)單位和競(jìng)爭(zhēng)力分析

一、公司簡(jiǎn)介

二、公司業(yè)務(wù)情況

三、公司管理團(tuán)隊(duì)

四、公司組織結(jié)構(gòu)

五、公司競(jìng)爭(zhēng)力分析

（一）技術(shù)

（二）產(chǎn)品

（三）營(yíng)銷(xiāo)

（四）制造

（五）供應(yīng)鏈

第五章 原料、輔料、燃料及動(dòng)力供應(yīng)

一、主要原材料、輔助材料、燃料的種類(lèi)、規(guī)格、年需要量

二、物料平衡表

三、主要原材料市場(chǎng)分析

四、水電氣和其他動(dòng)力供應(yīng)

第六章 建廠條件和廠址選擇

一、建廠條件

二、廠址選擇原則及結(jié)論

三、存在問(wèn)題

第七章 總圖運(yùn)輸、儲(chǔ)運(yùn)和土建

一、總圖運(yùn)輸

二、儲(chǔ)運(yùn)

三、土建

第八章 生產(chǎn)工藝及產(chǎn)品分析

一、產(chǎn)品分析

（一）產(chǎn)品介紹

（二）產(chǎn)品主要材料

（三）產(chǎn)品特點(diǎn)

（四）產(chǎn)品應(yīng)用前景

二、生產(chǎn)工藝技術(shù)方案

（一）工藝流程圖

（二）技術(shù)特點(diǎn)

（二）制備流程

三、生產(chǎn)設(shè)備選型

第九章 項(xiàng)目建設(shè)方案和建設(shè)目標(biāo)

一、項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容

二、項(xiàng)目產(chǎn)品方案

三、項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)

四、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度

第十章 建設(shè)地點(diǎn)與工程建設(shè)方案

一、建設(shè)地點(diǎn)

（一）建廠條件

（二）廠址選擇原則及結(jié)論

（三）基礎(chǔ)設(shè)施

（四）自然條件

（五）配套市政條件

二、工程建設(shè)方案

（一）總體布局

（二）主體工程

（三）配套工程

第十一章 節(jié)能

一、編制依據(jù)

二、項(xiàng)目用能情況

三、能源供應(yīng)情況

四、項(xiàng)目節(jié)能分析與措施

五、能源計(jì)量和管理

六、結(jié)論

第十二章 節(jié)水

一、編制依據(jù)

二、項(xiàng)目用水概況

三、水資源供應(yīng)狀況

四、水耗指標(biāo)及分析

五、項(xiàng)目節(jié)水技術(shù)應(yīng)用與措施3

六、用水計(jì)量和管理

第十三章 消防

一、編制依據(jù)

二、工程的火災(zāi)危險(xiǎn)類(lèi)別

三、采用的防火措施及配置的消防系統(tǒng)

第十四章 環(huán)境保護(hù)

一、項(xiàng)目所在地區(qū)環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀

二、執(zhí)行的有關(guān)環(huán)境保護(hù)法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)

三、工程概況

四、主要污染源及主要污染物

五、污染物治理措施及預(yù)期效果

六、環(huán)境影響分析

七、綠化

八、環(huán)境管理及監(jiān)測(cè)

九、存在的問(wèn)題及建議

第十五章 職業(yè)衛(wèi)生

一、設(shè)計(jì)中采用的法律法規(guī)、部門(mén)規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范

二、職業(yè)病危害因素和職業(yè)病分析

三、設(shè)計(jì)中采取的職業(yè)衛(wèi)生防護(hù)措施

四、職業(yè)衛(wèi)生管理機(jī)構(gòu)

五、專(zhuān)項(xiàng)投資估算

六、預(yù)期效果及建議

第十六章 項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置

一、組織機(jī)構(gòu)

二、人力資源配置

（一）生產(chǎn)班制劃分

（二）勞動(dòng)定員

第十七章 投資估算與資金籌措

一、固定資產(chǎn)投資估算

（一）投資估算方法與說(shuō)明

（二）投資估算構(gòu)成

（三）分項(xiàng)投資構(gòu)成

二、資金來(lái)源與使用計(jì)劃

第十八章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)

一、項(xiàng)目收入計(jì)劃

二、項(xiàng)目總成本測(cè)算

（一）生產(chǎn)成本

（二）固定資產(chǎn)折舊費(fèi)

（三）銷(xiāo)售費(fèi)用

（四）管理費(fèi)用

（五）研發(fā)費(fèi)用

三、項(xiàng)目盈利能力分析

四、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益分析

（一）經(jīng)濟(jì)效益分析

（二）社會(huì)效益分析

第十九章 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析

一、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

二、管理風(fēng)險(xiǎn)

三、人才流失風(fēng)險(xiǎn)

四、其他風(fēng)險(xiǎn)

第二十章 可行性研究及評(píng)價(jià)總體結(jié)論

第二十一章 附表

附表1 投資估算表

附表2 資金籌措表

附表3 銷(xiāo)售收入及稅金估算表

附表4 總成本費(fèi)用估算表

附表5 損益及利潤(rùn)分配表

附表6 項(xiàng)目現(xiàn)金流量表

附表 7 項(xiàng)目貸款償還期計(jì)算表